Contabilidade para Transportadoras e Empresas de Transporte de Carga

Na FinanServ Sul o plano e sob medida para o porte da frota e da operacao. O valor varia conforme o numero de CT-e emitidos por mes, a quantidade de estados com inscricao estadual, o regime tributario, o numero de motoristas na folha e se ha filiais. Inclui escrituracao fiscal completa, EFD ICMS/IPI, EFD-Contribuicoes, apuracao do ICMS com os creditos do combustivel, obrigacoes estaduais e folha de pagamento.

Sim, quando a empresa apura o ICMS pelo credito efetivo. O ponto que mais gera erro e a forma de calcular: o diesel e monofasico e o credito e ad rem, ou seja, um valor fixo em reais por litro multiplicado pela quantidade de litros. Nao e um percentual sobre o valor da nota. Quem calcula por percentual erra para mais ou para menos e fica exposto na malha. Em Santa Catarina esse credito ainda precisa ser informado em DCIP, e a DCIP tem que fechar com a EFD.

E uma opcao em que o transportador abre mao dos creditos efetivos e usa um percentual do ICMS devido na prestacao. A escolha e de cadastro, vale para o periodo inteiro e nao se corrige depois. Por isso ela tem que sair de uma simulacao, nunca de um habito: frota propria com muito diesel e manutencao costuma ganhar no credito efetivo, enquanto quem subcontrata muito frete costuma ganhar no presumido. Fazemos a comparacao com os seus proprios numeros antes da opcao.

Sim. A EFD ICMS/IPI e por estabelecimento e por estado: onde ha inscricao estadual, ha obrigacao propria. Ja a EFD-Contribuicoes e centralizada na matriz e nao se entrega por filial. Confundir as duas e uma das causas mais comuns de intimacao e de multa por falta de entrega em transportadora com operacao em mais de uma UF.

A DCIP e a declaracao catarinense em que se informam creditos e beneficios do ICMS, como o credito do combustivel monofasico e os creditos presumidos. O valor declarado na DCIP tem que ser o mesmo que entra na apuracao da EFD e da DIME. Quando os tres nao batem, a SEFAZ-SC abre malha e o credito fica sob glosa ate a empresa provar a origem.

O E110 nao fecha pelo item da nota. Em transportadora ele nasce do bloco D, que e onde o CT-e e escriturado, somado ao C190 das mercadorias e ao C590 da energia, mais os ajustes do E111 com o codigo correto. Escrituracao que joga tudo no valor global do documento deixa o bloco D incompleto e o resultado nao bate com a guia. E o defeito que mais encontramos quando assumimos a escrituracao de um transportador.

Atendemos. Vale saber que no Simples o ICMS da prestacao ja esta dentro do DAS e nao ha aproveitamento dos creditos do diesel e da manutencao. Por isso a simulacao de regime pesa mais em transportadora do que em quase qualquer outro setor: dependendo do peso do combustivel no custo, o Lucro Real ou o Presumido com credito efetivo podem sair bem abaixo do Simples. Fazemos a simulacao antes de qualquer mudanca.

Sim. Somos uma contabilidade 100% online, com sede em Tubarao/SC, e atendemos transportadoras em todos os estados. Trabalhamos com clientes que tem operacao e inscricao estadual em mais de uma UF, o que exige apuracao e entrega separadas por estado. Todo o atendimento e por WhatsApp, e-mail e ferramentas digitais.